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資産管理

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納税資金の確保とは?課題と対策・製品を解説

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相続・贈与対策における納税資金の確保とは?

相続税や贈与税は、遺産や贈与された財産に対して課される税金です。これらの税金は、相続発生時や贈与時に現金で一括納付する必要があるため、納税資金の準備が重要な課題となります。特に、不動産などの換金しにくい資産が多い場合、納税資金の確保が困難になることがあります。円滑な資産承継を実現するためには、早期からの計画的な納税資金の確保が不可欠です。

​各社の製品

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当社では、企業提携に関する仲介、スナイパーサービス(M&A戦略立案・
投資候補先開拓)、企業提携に関するファイナンシャルアドバイザリー(FA)
などのM&Aサポートを展開しております。

まず経営者が抱える悩みを聞き、適切な解決策をともに考え、デジタル領域と
アナログ領域を融合することでM&Aおよび事業承継を最適化いたします。

ご要望の際はお気軽にお問い合わせください。

【当社の強み】
■売却意向決定から資金決済まで、最短日数21日のスピード成約
■M&Aありきではない、好適な事業承継プランをご提案
■多岐にわたるM&Aプロセスをワンストップで支援
■相手先候補数を拡大化する
■貴社が求める相手先に出会うデータマッチング
■経験豊富なM&Aアドバイザーや会計士のフルサポート

※詳しくはPDFをダウンロードしていただくか、お気軽にお問い合わせください。

M&Aサポート

当社では、事業承継の方針が定まっていないオーナー経営者様とともに、
「親族内承継」「従業員・役員への承継」「第三者への承継(M&A)」の
選択肢からベストアンサーへ導き、その後の実行をサポートします。

中小企業の事業承継・M&Aの分野で長年の経験を持ち、数多くの案件に
関与した専門性の高いアドバイザーが好適なプランをご提案いたします。

ご要望の際はお気軽に、お問い合わせください。

【選ばれる理由】
■専門性の高いアドバイザーが対応
■多くの実績と高い成約率
■リーズナブルかつ完全成功報酬型の報酬体系
■全国のネットワーク
■お客様の不安を迅速に解消

※詳しくはPDFをダウンロードしていただくか、お問い合わせください。

事業継承コンサルティングサービス

当社では、『スモールM&A(事業承継)コンサルティング』を提供しています。

プログラムは、「売手アドバイザー(FA・代理人)」と、「買手アドバイザー
(FA・代理人)」の2つの個別テーマで構成。

しっかりとした事業承継の道筋が前倒しで構築できれば、あとは、一点の曇りも
ない状態で、先代経営者として経営の引継ぎに専念できるようになります。

ご用命の際は、当社までお気軽にお問い合わせ下さい。

【特長】
■永く一緒に働いて来てくれた社員の雇用を維持することの解決策が見えてくる
■今まで築き上げてきた大事な会社を失くさずに済む解決策が見えてくる
■多大な借金を子ども達に相続させずに済む解決策が見えてくる
■先代経営者としての老後の不安を払拭できる解決策が見えてくる

※詳しくはPDF資料をご覧いただくか、お気軽にお問い合わせ下さい。

スモールM&A(事業承継)コンサルティング

皆さまは資産相続について考えたことはございますか?

さまざまな民間企業からの情報によると、相続財産の平均は2000万~3000万
といわれています。

いつかは必要になる相続に関すること、具体的に何をすればいいのか?
それらをまとめたものを手帳にし、「引継ぎナビ」というタイトルで
作成いたしました。

※コラムの詳細内容は、関連リンクより閲覧いただけます。
 詳しくは、お気軽にお問い合わせ下さい。

資産相続に関するお悩みを解決する「引継ぎナビ」を開発しました

当社では、『資金調達力強化コンサルティング』を提供しております。

借りたい時に融資を受けられる可能性が今までより格段に上がるほか、
後継者候補にしたい人物がいる場合には、金融機関との関係性構築の過程で
経営者マインドを叩き込むことが可能。

プログラムは5つの個別テーマから構成され、全てが密接に関連しています。
したがって、個別相談の場で御社の問題点を明らかにした上でテーマを
決めていくことをおすすめします。

【5つの個別テーマ】
■第1テーマ:資金調達サポート
■第2テーマ:金融機関同行サポート
■第3テーマ:事業計画書作成サポート
■第4テーマ:月次事業報告書作成サポート
■第5テーマ:金融機関開拓サポート

※詳しくはPDF資料をご覧いただくか、お気軽にお問い合わせ下さい。

資金調達力強化コンサルティング

当社では、相続資産調査、不通相続人探し、遺言書筆跡鑑定、DNA鑑定、
特別受益算定調査といった「相続関係調査」を行っております。

「相続資産調査」では、被相続人の資産確認と財産目録を作成。
正しく遺産分割するため、また不要なトラブルを避けるためには、
財産目録を作成することは重要です。

また「遺言書筆跡鑑定」では、強い効力を持つ遺言書の真贋鑑定を行います。

【調査内容】
■相続資産調査
■不通相続人探し
■遺言書筆跡鑑定
■DNA鑑定
■特別受益算定調査

※詳しくはPDF資料をご覧いただくか、お気軽にお問い合わせ下さい。

相続関係の調査サービス

当社で、換価分割と確定申告についてのご相談に対応した事例を
ご紹介いたします。

換価分割とは、共有分割となることを避けるために、遺産を処分(換価)し、
その代金の分配を前提として分割する方法。

ご自宅の相続にあたって負担した相続税がある場合には、これを譲渡所得税
の計算上、考慮することができます。

【事例概要(一部)】
■相談内容
・母の遺産分割協議の際に、自宅を弟と換価分割により取得
・売却代金から諸経費を差し引いた残額の2分の1を弟に渡すことを
 遺産分割協議書に明記
・このたび、自宅が売却でき、確定申告では、売主だけ手続きすれば良いのか

※詳しくは関連リンクをご覧いただくか、お気軽にお問い合わせください。

【相続診断・対策事例】換価分割と確定申告

当社のリース事業では、パソコンやコピー機などの情報機器・事務機器から
フォークリフト・トラック等の産業機器、通信機器、メンテナンス設備機器、
プレジャーボート等を含めた総合リース事業を展開しています。

当社の総合リースとは、お客様が導入したい設備機器を当社がお客様の
代わりに購入し、毎月のリース料をお支払い頂きながら「お客様自身が
購入した時と同じようにご使用頂ける」というシステムです。
ご要望の際はお気軽に、お問い合わせください。

【メリット】
■リース物件の所有者は当社になりますが、リース契約によって使用権を
お客様に提供いたしますので、お客様は物件を所有することに伴う
様々な手間やデメリットを回避し、物件を使用することのメリットだけ
享受することができます。

※詳しくはPDFをダウンロードして頂くか、お問い合わせください。

総合リースサービス

当社では、法人のお客様向けの各種保険を取り扱っています。

当社の保険提供にあたっては、特に突発的なことが起こっても
家計や会社のバランスを崩さないようにお客様をお守りいたします。

ご要望の際はお気軽にお問い合わせください。

【ラインアップ】
■超ビジネス保険
■自動車の保険
■企業財産の保険
■生命保険
■賠償責任の保険
■従業員の労災の保険

※詳しくはPDFをダウンロードしていただくか、お気軽にお問い合わせください。

法人向け保険

当社では、遺言書、中傷文、契約書、領収書、婚姻届、養子縁組届など、
様々な筆跡に関するお困りごとに対応する「筆跡鑑定」を行っております。

「簡易鑑定」では、主に交渉用や実態を知るための、
簡易な構成と説明の鑑定書を作成。

1つの鑑定資料(調べたいもの)に対し、照合する為の対照資料5点程度に
ついて分析・調査を行い、簡易鑑定書を作成いたします。

【鑑定内容】
■簡易鑑定
■本鑑定
■筆跡反論鑑定
■簡易鑑定後に本鑑定も可能

※詳しくはPDF資料をご覧いただくか、お気軽にお問い合わせ下さい。

筆跡鑑定サービス

当社で、「障害者手帳を持つ相続人がいますが、相続税申告に影響は
ありますか」といったご相談に対応して事例をご紹介いたします。

相続人は、ご相談者のお母様、弟様とご本人の計3人で、弟様が障害者手帳を
お持ちであることが判明し、相続税が0円になる可能性が浮上。

結果、弟様の相続税額から引き切ることができなかった部分の金額を他の
相続人の相続税額から控除することで、相続税額を0円に抑えることが
できました。

【事例概要(一部)】
■具体的な原因
・相続人は、ご相談者のお母様、弟様とご本人の計3人
・弟様が障害者手帳をお持ちであることが判明
・相続税が0円になる可能性が浮上

※詳しくは関連リンクをご覧いただくか、お気軽にお問い合わせください。

【相続診断・対策事例】相続人に障害者がいる場合の相続税申告

「信用保証協会」は中小企業のみなさまが、金融機関から事業資金の借入をされる際に公的な 保証人となることで、融資を受けやすくすることを目的として設立された公的機関です。

名古屋市信用保証協会

当社で行っている「相続対策」についてご紹介いたします。

「相続税が支払えるか」「相続人同士が揉めずに財産を分けられるか」
「認知症の備えはできているか」の3つをしっかり整えることが重要。

当社では、「相続診断」をはじめ、「相続税の申告」「税務調査」「相続人
関係図・財産目録作成」などを行っております。

【サービス内容】
■相続人関係図
■財産目録
■相続診断
■相続税の申告
■税務調査

※詳しくは関連リンクをご覧いただくか、お気軽にお問い合わせください。

相続対策

当社がご提供する『可動産ボックス(フードトラック)レンタル事業』
のご提案です。

少額(1,000万円以下)~高額(1億円以上)の単年度償却が可能。
配当は、3年で105%、5年で110%、日本円でのオペレーティング・リース。
12月、3月の決算対策に好適です。

商品の説明は、金融庁認可の投資運用会社がWEBで説明します。

ご要望の際はお気軽にお問い合わせください。

【メリット】
■財務局に認められたスキームによる安心感
■会計事務所が管理
■投資家様の事務軽減
■パス・スルー税制を活用して2年で100%の減価償却費を計上

※販売枠に制限がありますので、お早めにお申し込みください。
※詳しくはPDFをダウンロードしていただくか、お気軽にお問い合わせください。

短期間オペレーションリース(3~5年)

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相続・贈与対策における納税資金の確保

相続・贈与対策における納税資金の確保とは?

相続税や贈与税は、遺産や贈与された財産に対して課される税金です。これらの税金は、相続発生時や贈与時に現金で一括納付する必要があるため、納税資金の準備が重要な課題となります。特に、不動産などの換金しにくい資産が多い場合、納税資金の確保が困難になることがあります。円滑な資産承継を実現するためには、早期からの計画的な納税資金の確保が不可欠です。

課題

現金不足による納税困難

相続財産の大半が不動産や非公開株式など、換金に時間や手間がかかる資産で構成されている場合、相続発生時に納税資金が不足するリスクがあります。

急な納税資金の必要性

相続税は原則として相続開始から10ヶ月以内に納付する必要があり、短期間で多額の納税資金を準備することが難しい場合があります。

資産売却による評価損リスク

納税のために急いで資産を売却すると、市場価格よりも低い評価で売却せざるを得なくなり、結果的に手元に残る資産が減少する可能性があります。

贈与時の資金計画の甘さ

贈与税の負担を考慮せず安易に贈与を行うと、受贈者が納税資金の準備に苦慮するケースや、贈与者自身が納税資金を負担せざるを得なくなる場合があります。

​対策

生命保険の活用

被相続人や受贈者が生命保険に加入し、受取人を指定することで、保険金が納税資金として活用できます。保険金は原則として相続財産とは別に扱われるため、他の相続財産を圧迫せずに納税資金を確保できます。

生前贈与の計画的実施

暦年贈与や相続時精算課税制度などを活用し、計画的に生前贈与を行うことで、相続財産を減らし、相続税の負担を軽減すると同時に、贈与税の納税資金も早期に準備できます。

不動産担保融資の検討

保有する不動産を担保として金融機関から融資を受けることで、納税資金を一時的に確保する方法です。相続税の申告期限までに融資を受け、納税に充当します。

遺言信託の活用

遺言信託を利用することで、遺言執行者が納税資金の準備や納付手続きを代行してくれます。信託財産の一部を納税資金として充当するよう指定することも可能です。

​対策に役立つ製品例

定期保険商品

万が一の際に、あらかじめ設定された保険金が支払われるため、相続発生時の納税資金として迅速に活用できます。保険料は比較的安価に設定できる場合があります。

積立型保険商品

長期的な視点で資産形成を行いながら、満期時や解約時にまとまった資金を得られる可能性があります。贈与税の非課税枠を活用した贈与にも利用できます。

不動産担保ローン

保有する不動産を担保に、必要な納税資金を借り入れることができます。相続税の申告期限までに資金を準備するための有効な手段となります。

遺言信託サービス

専門家が遺言書の作成から遺産分割、納税資金の準備・納付までをサポートします。納税資金の確保に関する具体的なアドバイスや手続き代行が含まれます。

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